Решение Псковской городской Думы от 11.06.2013 N 576 "Об исполнении бюджета города Пскова за 1 квартал 2013 года"
ПСКОВСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА
РЕШЕНИЕ
от 11 июня 2013 г. № 576
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ПСКОВА ЗА 1 КВАРТАЛ 2013 ГОДА
Принято на 25-й сессии Псковской городской Думы 5-го созыва
Заслушав информацию начальника Финансового управление Администрации города Пскова и заместителя председателя Контрольно-счетной палаты города Пскова об исполнении Администрацией города Пскова бюджета города Пскова за 1 квартал 2013 года, Псковская городская Дума отмечает, что доходы бюджета составили 636655,1 тыс. руб. или 18,2% от годовых плановых назначений, расходы бюджета составили 576982,2 тыс. руб. и 15,7% от годовых плановых назначений. Превышение расходов над доходами составило 59672,8 тыс. руб.
По сравнению с 1 кварталом прошлого года доходы снизились на 8,2% за счет уменьшения поступлений в бюджет города неналоговых доходов и безвозмездных поступлений из областного бюджета.
В общем объеме доходов бюджета города Пскова за 1 квартал 2013 года налоговые доходы составили 51,9%, неналоговые - 8,5%, безвозмездные поступления - 39,6%.
Налоговые доходы исполнены на 24,5% к годовым назначениям, неналоговые доходы - на 22,7%, безвозмездные поступления - на 13,2%.
По состоянию на 10.04.2013 общая сумма задолженности по арендной плате за муниципальное имущество составила 37082,5 тыс. рублей, т.е. больше плана на год в 2,3 раза (план на год - 16000 тыс. руб.)
По состоянию на 31.03.2013 общая сумма задолженности по договорам аренды земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, составила 10518,4 тыс. рублей. (план на год 1500,0 тыс. руб.).
В связи с уменьшением дополнительного норматива зачисления налога на доходы физических лиц с 29% до 26%, установленного на 2013 год Законом Псковской области "Об областном бюджете на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов", выпадающие доходы бюджета города в 1 квартале 2013 года составили 20547,2 тыс. руб.
Из общей суммы расходов бюджета за 1 квартал 2013 года расходы по решению вопросов местного значения составили 15,0% к плану на 2013 год, расходы за счет субвенций и иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета на выполнение переданных государственных полномочий - 19,3%.
Наибольший удельный вес в расходах по решению вопросов местного значения в I полугодии 2012 года занимали расходы в отрасли "Образование" - 61,1%. Эти расходы по сравнению с I кварталом 2012 года увеличились на 16,9%. Рост расходов произошел в связи с увеличением расходов на оплату труда с начислениями.
На финансирование муниципальных целевых программ в 1 квартале 2013 года из бюджета города Пскова было направлено на 98,1% больше, чем в аналогичном периоде 2012 года. В основном увеличение расходов связано с оплатой кредиторской задолженности за работы по капитальному и текущему ремонту образовательных учреждений, выполненных в 2012 году.
За 1 квартал 2013 года годовые назначения по отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" выполнены только на 10,9%, в том числе по подразделу "Жилищное хозяйство" исполнение составило 0,1%. В 1 квартале 2013 года в основном осуществлялись расходы по погашению кредиторской задолженности за работы, выполненные в 2012 году.
Фактическое финансирование 2013 года по утвержденному плану ремонта и капитального ремонта улиц и дворовых территорий г. Пскова составило 0,48% от плана на год. Работы по ремонту улиц и дворовых территорий в 1 квартале 2013 года не производились. Средства были направлены на государственную экспертизу проектно-сметной документации на капитальный ремонт 5-ти улиц и погашение кредиторской задолженности.
По состоянию на 01.04.2013 не в полном объеме назначены конкурсы по проведению работ и освоению средств, предусмотренных бюджетом города на 2013 год на ремонт кровель, ремонт инженерных сетей и по выборочному ремонту жилищного фонда.
Расходы бюджета по отрасли "Физическая культура и спорт" за 1 квартал 2013 года выполнены на 24,8% от годовых плановых назначений на 11,2% меньше, чем в соответствующем периоде прошлого года.
Основная причина уменьшения расходов в 1 квартале 2013 года связана с тем, что реализация мероприятий долгосрочной целевой программы "Развитие физической культуры и спорта в муниципальном образовании "Город Псков" на 2010 - 2012 годы" закончилась в 2012 году. В бюджете города Пскова на 2013 год по указанной программе предусмотрены только расходы на погашение кредиторской задолженности за приобретение спортивного инвентаря для внешкольных учреждений спорта. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года сократились на 25,4% расходы на финансирование спортивно-массовых и физкультурно-оздоровительных мероприятий. В 1 квартале 2013 года значительно возросли (на 76,8%) расходы на обеспечение деятельности МБУ "Стадион "Машиностроитель". Рост расходов обусловлен увеличением в 2012 году кадастровой стоимости земельного участка и уплатой налога на имущество организаций за IV квартал 2012 года.
В 1 квартале 2013 года средства субсидии по областной целевой программе "Развитие физической культуры и спорта в Псковской области в 2012 - 2015 г.г." из областного бюджета не поступали.
Объем расходов по отрасли "Культура" в 1 квартале 2013 года составил 30,3% годовых плановых назначений и по сравнению с 1 кварталом 2012 года увеличился в 2 раза. Рост расходов связан с увеличением расходов на оплату труда с начислениями, уплатой налога на имущество организаций и погашением кредиторской задолженности за 2012 год. В отчетном периоде возросли расходы на финансирование долгосрочной целевой программы "Развитие сферы "Культура" в муниципальном образовании "Город Псков" на 2012 - 2014 годы". Указанные средства были направлены на погашение кредиторской задолженности 2012 года.
В отчетном периоде в 3,2 раза по сравнению с 1 кварталом 2012 года возросли расходы по разделу "Социальная политика" и составили 14,8% утвержденных плановых назначений.
Рост расходов произошел за счет финансирования мероприятий долгосрочной целевой программы "Жилище" на 2010 - 2015. В 1 квартале 2013 года средства направлялись на погашение кредиторской задолженности за приобретение квартир для детей, нуждающихся в психолого-педагогической и медико-социальной реабилитации, за строительство специализированных жилых помещений для инвалидов-колясочников, выплаты в соответствии с действующими договорами пожизненной ренты, предоставление субсидий на компенсацию процентной ставки по ипотечному жилищному кредиту на приобретение жилья гражданам, признанным нуждающимися в жилых помещениях.
Средства субсидии на финансирование федеральной целевой программы "Жилище" на 2011 - 2015 годы" и областной целевой программы "Обеспечение жильем молодых семей Псковской области на 2011 - 2015 годы", направляемые на социальные выплаты на приобретение жилья или строительство индивидуального жилого дома, в отчетном периоде не поступали.
Расходы по разделу "Национальная экономика" в 1 квартале 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличились в 17,8 раза и составили 1,4% плановых назначений 2013 года.
Основной причиной роста расходов стало поступление средств субсидии из областного бюджета на реализацию долгосрочной целевой программы "Развитие культурно-познавательного туризма Псковской области на 2010 - 2016 годы", направляемых на оплату работ, выполненных в 2012 году, в том числе: ремонт теплотрассы в Детском парке, проектные работы по реконструкции улиц Калинина, Советской, Красных партизан, Георгиевской, Профсоюзной, Детской, работы по реконструкции набережной реки Великой.
Расходование средств федерального бюджета и муниципальной целевой программы на развитие туризма в муниципальном образовании "Город Псков" не осуществлялось по причине отсутствия актов выполненных работ, а также поступления средств федеральных субсидий в апреле 2013 года.
В связи с тем, что Государственным комитетом Псковской области по дорожному хозяйству перечень улиц города Пскова, подлежащих ремонту в 2013 году, и окончательный объем финансирования из областного бюджета определены только в марте, финансирование расходов по ремонту, капитальному ремонту, реконструкции дорог и дворовых территорий в отчетном периоде не производилось.
Кредиторская задолженность бюджетополучателей за выполненные работы и услуги за 1 квартал 2013 года по сравнению с началом текущего года уменьшилась на 166708,3 тыс. руб. (на 59,8%). Основную долю кредиторской задолженности составляет задолженность по отрасли "Жилищно-коммунальное хозяйство" - 60,8%. По сравнению с 1 кварталом 2012 года кредиторская задолженность увеличилась на 88955,9 тыс. руб.
На основании вышеизложенного, руководствуясь статьей 23 Устава муниципального образования "Город Псков", Псковская городская Дума решила:
1. Принять информацию о ходе исполнения бюджета города Пскова за 1 квартал 2012 к сведению.
2. Рекомендовать Администрации города Пскова:
- в кратчайшие сроки принять меры для размещения муниципальных заказов и заключения контрактов;
- в срок до 1 сентября 2013 года провести анализ изменения кадастровой стоимости земель, занятых бюджетными учреждениями города Пскова с целью выявления значительного увеличения размеров земельного налога, подлежащего к уплате за 2013 год. При необходимости внести изменения в постановление Псковской городской Думы от 31.10.2005 № 495 "О земельном налоге" с внесением проекта решения на сессию Псковской городской Думы;
- принять действенные меры для погашения задолженности по арендной плате за муниципальное имущество и земельные участки.
3. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на Комитет по бюджету, налогам и финансовому контролю Псковской городской Думы.
4. Настоящее решение вступает в силу с момента подписания главой города Пскова.
5. Опубликовать настоящее решение в газете "Псковские новости" и разместить на официальном сайте муниципального образования "Город Псков".
Глава города Пскова
И.Н.ЦЕЦЕРСКИЙ
------------------------------------------------------------------